坊子如何成功实施税收筹划

如何成功实施税收筹划

如今，许多人都知道税收筹划的好处。 但是很多人可能会遇到遇到这样一个问题：我们该如何进行一个成功的坊子税务筹划呢?接下来小编为您简要介绍。

1、不违法。目前，从业人员面临的更大挑战和风险是不了解“法律”，而“法律”正是税收筹划落地和安全的前提。 与此同时，随着金税三期和CRS的全面实施，税收与企业之间的信息不对称状况正在发生变化，以往许多“筹划”都是基于税收与企业之间的信息不对称。

税务规划应基于对税法的充分理解 一般来说，税收筹划应该是合法的，或者至少不是非法的 合法性通常包括两个层面:一是形式合法性，关联交易和纳税申报的安排、豁免和优惠符合相关税收法律法规的规定;第二是实质性合法性。经济交易和纳税的性质符合实质性税收标准和税收立法的目的。

目前，包括金融信托在内的税收立法正在加快，包括股权转让的税务检查和税务检查，所有这些都深有体会。 在这种背景下，从实体法的角度来看，整个税收筹划的法律合规性要求越来越高。

2、趁早纳税及税务事项从一定程度上讲。许多商业交易模式和合同已经得到确认和实施。人们发现，税收负担太重，要求制定更佳的节税计划已经为时过晚。无论采用什么方法，都将被怀疑违反规定。

以企业股权和税收结构建设为例。在理想状态下，企业的更优税收结构构建应该是“顶层设计”。然而，实际上，由于各种因素，这实际上无法实现。 更现实合理的方法是发现当前结构对下一次扩张或资本运营有很大障碍，企业应尽快优化自身结构:

(1)对运营的负面影响越早越小。 企业发展到一定规模后，利益相关者众多，组织结构上的任何“运作”都可能酝酿成不利于企业发展的影响因素。

(2)税负成本越早，越小 重组的过程是一系列股权、资产重组和交易。企业相对于其原始投资资本的增值越大，并购带来的税收负担就越大。

(3)操作越早，难度就越小 企业税收结构建立得越早，相应工作的难度和复杂性就越低。

3、“简单”更好的大量事实和案例证明，良好的税收筹划通常思路清晰，而不是草率行事。 简单地说，它是规划的基本路径和原则，而不是具体的规划。

一般来说，税收筹划有三个层次 首先，在战略结构层面，企业应建立更优的税收结构，如集团总部、总部、母公司和控股公司的安排和筹划。业务转型下集团内部业务的整合。金融投资公司股权结构的安排等。 二是商业模式层面，主要通过合同中涉税条款的制定来实现。 例如，商业促销政策和节税考虑、并购交易模式的选择、重大交易涉税条款的安排和规划等。 三是税务管理层面，主要是积极争取税收优惠政策和成本扣除政策 例如，对行业和地区适用税收优惠资格、适用递延税政策、对成本和费用适用税前扣除政策等。

三个层次对应于我们企业的战略决策、管理和业务部门。因此，税收筹划是一项需要不同人参与的综合性工作。

不违规是税收筹划的法律底线，然后运用税法实体、程序和税收协定的相关规则，通过商业、合同和税收优惠政策实现不缴税、少缴税和迟缴税的筹划目的。

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